会计题库

全国会计资格考试专业平台

登录|注册
首页题库大全题目详情

在销售交易授权审批中，以下哪些情形可能构成重大缺陷？

A.所有销售交易均未经审批直接入账
B.销售经理可单方面决定折扣比例
C.审批权限未明确区分不同金额层级
D.销售订单审批签字由部门负责人代替

优质解答

答案

ABC

解析

重大缺陷包括未经审批（A）、权限未分层（C）及单方面决策（B）。选项D属于审批流程的替代行为，可能影响控制有效性但未必构成重大缺陷。

单题解锁

支付 ¥9.90 即可查看此题答案和详细解析

科目：审计题型：多选题难度：中等来源：AI生成
上一题 下一题